Restez sur la bonne voie grâce à ces KPI financiers
Le choix de vos KPI financiers est déterminant : les chiffres sur lesquels vous vous concentrez orientent vos décisions au sein de votre organisation. Sélectionnez-les avec discernement et composez votre propre kit d’indicateurs financiers clés pour piloter efficacement votre gestion financière. Pour vous accompagner, nous vous présentons ci-dessous les KPI financiers les plus couramment utilisés.
Grâce aux statistiques de Teamleader Focus, vous pouvez suivre aisément vos KPI, qu’ils concernent la vente, le marketing ou les finances. Teamleader Focus vous fournit des analyses précieuses pour mieux comprendre votre entreprise, facilitant ainsi la prise de décisions stratégiques pour la croissance de votre société. Découvrez comment les statistiques de Teamleader Focus peuvent apporter une réelle valeur ajoutée à votre activité.
Qu’est-ce qu’un KPI financier ?
KPI signifie « indicateur clé de performance » (Key Performance Indicator). Il s’agit d’une donnée mesurable permettant d’évaluer la performance de votre équipe, département ou entreprise. Les KPI financiers révèlent la situation financière de votre société et mettent en lumière les axes d’amélioration.
En reliant des objectifs stratégiques (et des objectifs SMART) aux KPI appropriés, vous renforcez votre maîtrise de la santé financière de votre entreprise. Vous rendez vos progrès mesurables, ce qui vous permet de mieux détecter les tendances, de définir votre cap et de prendre des décisions stratégiques fondées.
Une simple recherche en ligne sur « KPI » génère une multitude de résultats. Il existe en effet des centaines d’indicateurs dans diverses catégories : KPI commerciaux, KPI marketing, KPI liés aux processus, KPI financiers, etc. Or, suivre un trop grand nombre de KPI ne vous aidera pas : au contraire, vous risquez de perdre en clarté. Il est donc recommandé de limiter le nombre d’indicateurs suivis par catégorie. Déterminez donc quels indicateurs financiers sont importants pour votre entreprise et concentrez-vous en priorité sur ceux-ci.
Vous trouverez ci-dessous les indicateurs financiers les plus utilisés.
En tant qu’entrepreneur ou directeur financier, il est naturel de surveiller en permanence l’évolution du chiffre d’affaires. Vous observez la croissance ou la diminution de vos clients, identifiez les projets à fort impact financier, analysez les tendances et savez quand il est nécessaire d’intervenir. Le chiffre d’affaires constitue donc le premier KPI de votre kit d’indicateurs financiers clés.
Dans l’analyse de votre chiffre d’affaires, trois KPI principaux sont à considérer :
- Croissance du chiffre d’affaires : une évidence
La plupart des entreprises cherchent à accroître leurs activités auprès de nouveaux clients ou de clients existants. Ce KPI financier est généralement bien suivi : les agences surveillent leur chiffre d’affaires de près – chaque mois ou chaque trimestre – afin d’identifier les tendances. - Saisonnalité : adaptez-vous au rythme de vos clients
Il convient de tenir compte de la saisonnalité dans votre suivi financier. Ne comparez pas uniquement la croissance de votre chiffre d’affaires au mois ou au trimestre précédent, mais analysez également votre chiffre d’affaires mensuel ou cumulé par rapport à l’année précédente. Cela vous permet de mieux comprendre la dynamique financière de votre activité, d’ajuster vos coûts en fonction de la saisonnalité et de protéger votre flux de trésorerie. - Chiffre d'affaires récurrent : le graal
Une part de revenus récurrents – par exemple via des abonnements – apporte une stabilité financière à votre agence. Elle garantit prévisibilité financière et opérationnelle. Suivre la part de revenus récurrents n’est pas toujours simple : quelle proportion de votre chiffre d’affaires est récurrente ? Le taux d'attrition des abonnements évolue-t-il ? Les paiements des revenus récurrents sont-ils effectués régulièrement ? Il est néanmoins essentiel de suivre de près ce KPI financier pour anticiper et planifier plus intelligemment.
Il est probable que vous ayez une vision claire de la marge globale de votre agence ou entreprise. Chaque année ou trimestre, vous analysez la rentabilité et ajustez certains paramètres, comme vos tarifs. Mais connaissez-vous aussi la rentabilité par client, par équipe ou par collaborateur ? Cet indicateur devrait figurer dans tout rapport financier.
Analyser la rentabilité à l’échelle du client, de l’équipe ou du collaborateur est essentiel pour augmenter vos marges. Plusieurs axes d’action sont possibles :
- Contrôle des coûts : une analyse détaillée
Pour déterminer la marge par client, équipe ou collaborateur, il est impératif d’examiner les détails – notamment les coûts engagés, souvent sous-estimés. Suivre rigoureusement les recettes et les dépenses permet d’ajuster vos opérations et, in fine, d’accroître vos marges et votre rentabilité. - Calcul des marges : rendez cela concret
Pour calculer la marge d’un projet, collectez autant d’informations que possible.
Le devis : quel est le budget total alloué au projet ?
Le client : quel taux horaire appliquez-vous pour ce client ? Existe-t-il plusieurs taux selon les compétences ou profils mobilisés ?
Planification des ressources : qui travaille sur ce projet ?
Saisie du temps de travail : combien d’heures sont nécessaires et pouvez-vous toutes les facturer ?
Coût par collaborateur : quel est le coût de ces employés, basé sur leur salaire ?
Factures entrantes : y a-t-il des coûts externes (des free-lances, traductions, travaux d'impression) ? Quel est leur montant et pouvez-vous les répercuter ? Avez-vous acheté de l’espace médiatique pour ce client et appliqué une marge ?
Général : intégrez-vous les frais généraux dans vos projets ?
La liste des KPI clients est longue : l’évolution du chiffre d’affaires, le taux d'attrition, le nombre de projets par client… Voici trois indicateurs essentiels pour évaluer la qualité de votre portefeuille clients :
- Satisfaction client : transactionnelle ou relationnelle ?
La satisfaction client se mesure au quotidien, à chaque interaction. Il est toutefois pertinent de prendre du recul et de mener des enquêtes structurées : questionnaires de satisfaction ou enquêtes NPS pour une approche transactionnelle, et entretiens annuels ou revues de projets pour une approche relationnelle. - Taux horaire moyen : l’outil de vérification par excellence
Votre taux horaire constitue un indicateur clé pour évaluer l’efficacité de vos projets. Le KPI financier « taux horaire moyen » vous renseigne sur la réalité des revenus générés par rapport aux tarifs appliqués. C’est un excellent outil pour évaluer l’efficacité de vos prestations et affiner vos prévisions futures.
First time right : l’approche innovante de DISXT
L’agence néerlandaise DISXT propose une vision originale de l’indicateur client le plus pertinent. « Nous utilisons le FTR, ou l’indicateur first time right », explique Jeanette Eder, Operations Manager. « Combien de fois livrons-nous une prestation parfaitement juste dès le premier essai, sans retour du client ? »
Qu’est-ce que la facturabilité ?
Wikipedia définit la facturabilité comme « the state or condition of being billable ». En d’autres termes, la capacité à être facturable. Une définition plutôt vague. Dans la pratique, la facturabilité désigne le pourcentage d'heures facturables par rapport au nombre total d'heures travaillées.
La facturabilité est souvent considérée comme l’indicateur ultime pour optimiser le rendement. Pourtant, évaluer uniquement sur la base de la facturabilité peut s’avérer préjudiciable à la santé de votre entreprise.
La raison principale ? La facturabilité vous renseigne uniquement sur le volume d’heures potentiellement facturables, sans indiquer combien ont réellement été facturées. Elle ne prend pas en compte les marges et les recettes effectives.
Les KPI réellement pertinents pour mesurer l’efficacité
Heureusement, d’autres KPI financiers vous apportent une vision plus complète : la recette moyenne par heure et la performance.
Recette moyenne par heure Quels sont les projets rentables, et lesquels génèrent des pertes ? | Performance |
Valeur facturable par heure (a) / coût par heure (b) (a) le budget disponible divisé par le nombre d’heures prestées. | Efficacité (a) x facturabilité (b) (a) la valeur facturée divisée par la valeur réelle de la même période. |
Une bonne gestion du flux de trésorerie n’a rien d’évident. Elle exige prévisibilité, structure et une connaissance approfondie de votre modèle d’entreprise. À quel moment le chiffre d’affaires sera-t-il encaissé ? Quand pouvez-vous facturer, en tenant compte des délais de paiement et de la saisonnalité ? Comment planifier et répartir vos dépenses ? Quel niveau de réserve doit rester sur votre compte ? Une vision continue de votre flux de trésorerie est indispensable pour ajuster rapidement votre gestion.
Certains projets sont facturés une fois terminés, d’autres en cours de réalisation. Certains sont réglés mensuellement via un abonnement, d’autres au temps passé, ou encore via un acompte. Certains reposent sur la performance de l’équipe interne, d’autres sur des coûts externes ou des espaces médiatiques.
La relation entre performance et facturation est complexe, mais essentielle pour vos KPI financiers. Votre facturation impacte directement d’autres indicateurs clés de votre gestion financière : le chiffre d’affaires, la rentabilité ou le flux de trésorerie. Disposer d’un logiciel performant est crucial pour relier performance et facturation.
Suivez facilement vos KPI et fixez des objectifs ambitieux pour la croissance de votre entreprise
Avec Teamleader Focus, il est facile de suivre vos indicateurs financiers clés. Vous pouvez ainsi intervenir rapidement lorsque cela s’avère nécessaire et atteindre plus aisément vos objectifs stratégiques pour faire croître votre entreprise. Aucun besoin d’être un expert d’Excel : les données sont présentées sous forme de graphiques, de diagrammes et de rapports clairs, vous permettant d’agir efficacement pour atteindre vos objectifs.
Un logiciel de premier plan pour les agences
Teamleader Orbit a été spécialement conçu pour les agences ambitieuses de plus de 20 collaborateurs. Ensemble, nous analysons les défis propres à votre agence et recherchons comment notre solution logicielle puissante peut y répondre de manière ciblée. Nous ne reculons devant aucun défi.
Cet article est une version abrégée de l’e-book « Les 6 KPIs essentiels financiers pour que votre agence garde le cap ».
