Restez sur la bonne voie grâce à ces KPI financiers
Le choix de vos KPI est crucial : les chiffres sur lesquels vous vous concentrez orientent les décisions que vous prenez au sein de votre entreprise. Il est donc recommandé de sélectionner judicieusement vos propres indicateurs financiers clés pour garantir une gestion financière optimale. Mais soyez rassuré, nous ne vous laisserons pas sans repères : vous trouverez ci-dessous les indicateurs financiers les plus couramment utilisés.
Grâce aux statistiques de Teamleader Focus, vous suivez aisément vos KPI, qu’ils concernent la vente, le marketing ou la finance. Teamleader Focus vous offre des analyses précieuses sur votre entreprise, facilitant ainsi vos prises de décision et favorisant la croissance. Découvrez ce que les statistiques de Teamleader Focus peuvent apporter à votre activité.
Qu’est-ce qu’un KPI financier ?
KPI signifie « indicateur clé de performance » (Key Performance Indicator). Il s’agit d’une valeur mesurable qui permet d’évaluer la performance de votre équipe, d’un département ou de l’ensemble de votre entreprise. Les indicateurs financiers clés révèlent la situation financière de votre société et mettent en lumière les axes d’amélioration possibles.
En associant des objectifs stratégiques (et des objectifs SMART) aux bons KPI, vous gardez la maîtrise de la santé financière de votre activité. Cela rend vos progrès mesurables et vous permet de détecter les tendances, de définir la bonne direction et de prendre des décisions stratégiques solides.
Si vous effectuez une recherche en ligne sur « KPI », vous obtiendrez une multitude de résultats. Il existe en effet des centaines d’indicateurs répartis dans différentes catégories : KPI commerciaux, KPI marketing, KPI de gestion des flux de travail, KPI financiers, etc. Cependant, suivre un trop grand nombre d’indicateurs ne vous aidera pas — au contraire, cela risque de nuire à votre visibilité globale. Il est donc préférable de limiter, par catégorie, le nombre de KPI suivis. Déterminez ainsi les indicateurs financiers clés qui sont essentiels pour votre société et concentrez-vous d’abord sur ceux-ci.
Vous trouverez ci-dessous les principaux indicateurs financiers clés à privilégier.
Il va de soi que tout entrepreneur ou directeur financier suit de près l’évolution de son chiffre d’affaires. Cela permet de visualiser l’évolution des clients, d’identifier les projets à fort impact financier, de repérer les tendances et de savoir quand intervenir. Le chiffre d’affaires reste donc le KPI numéro un à intégrer à votre tableau de bord.
Au sein de votre chiffre d’affaires, trois KPI méritent votre attention :
- Croissance du chiffre d’affaires : l’indispensable
La plupart des entreprises visent à augmenter leur activité auprès de nouveaux clients ou des clients existants. Ce KPI financier est donc généralement bien maîtrisé parmi les agences, qui suivent leur chiffre d’affaires de près — chaque mois ou chaque trimestre — pour détecter les tendances. - Saisonnalité : adaptez-vous au rythme de vos clients
Il est essentiel de prendre en compte la saisonnalité dans votre suivi financier. Ne comparez pas uniquement votre chiffre d’affaires à celui du mois ou du trimestre précédent, mais analysez également votre chiffre d’affaires mensuel ou cumulé depuis le début de l’année par rapport à l’année précédente. Cette démarche permet de renforcer la fiabilité de vos analyses, d’adapter vos coûts au rythme de la saisonnalité et de protéger votre flux de trésorerie. - Chiffre d'affaires récurrent : le graal
Une part de chiffre d’affaires récurrent — par exemple via des abonnements — garantit une stabilité financière à votre agence. Cela apporte une prévisibilité tant sur le plan financier qu’opérationnel. Suivre les revenus récurrents n’est pas toujours évident : quelle part de votre chiffre d’affaires est récurrente ? Qu’en est-il du taux d'attrition des abonnements ? Les paiements récurrents sont-ils bien effectués chaque mois ? Il est pourtant essentiel de surveiller ce KPI financier de près, car il vous aide à anticiper avec plus de justesse.
Il est probable que vous ayez une bonne visibilité sur la marge de votre agence ou de votre entreprise. Vous analysez la rentabilité annuelle ou trimestrielle et ajustez certains paramètres, comme vos tarifs. Mais connaissez-vous aussi la rentabilité par client, par équipe ou par collaborateur ? Ce point ne devrait pas manquer dans vos rapports financiers.
Approfondir l’analyse de la rentabilité par client, équipe ou collaborateur est la clé pour améliorer vos marges. Voici comment procéder :
- Contrôle des coûts : examinez les détails
Pour déterminer la marge par client, équipe ou employé, il convient d’examiner les détails, y compris les coûts encourus. Ceux-ci sont souvent sous-estimés. Tenir un suivi rigoureux tant des recettes que des coûts vous permet d’ajuster votre gestion opérationnelle. Vous pouvez ainsi accroître vos marges et améliorer votre rentabilité. - Calcul des marges : rendez-le concret
Pour calculer la marge d’un projet, rassemblez le plus d’informations possible.
Le devis : Quel est le budget total du projet ?
Le client : Quel taux horaire appliquez-vous pour ce client ? Existe-t-il différents taux selon les compétences ou profils mobilisés ?
Planification des ressources : Qui intervient sur le projet ?
Suivi du temps de travail : Combien de temps est consacré au projet et pouvez-vous facturer l’intégralité de ces heures ?
Coût par collaborateur : Quel est le coût salarial de chaque employé ?
Factures entrantes : Avez-vous engagé des coûts externes (des free-lances, traductions, travaux d’impression) ? Quels sont les montants et pouvez-vous les répercuter ? Avez-vous acheté des espaces médiatiques pour ce client et réalisé une marge dessus ?
Général : Intégrez-vous les frais généraux dans vos projets ?
La liste des KPI clients est longue : l’évolution du chiffre d’affaires, le taux d’attrition, le nombre de projets par client… Les trois indicateurs suivants offrent une vue d’ensemble pertinente sur la relation client.
- Satisfaction client : transactionnelle ou relationnelle ?
La satisfaction client se mesure au quotidien, à chaque point de contact. Il est cependant judicieux de prendre régulièrement du recul et d’évaluer la satisfaction de manière structurée : de façon transactionnelle, via des enquêtes de satisfaction ou la mesure du NPS et de manière relationnelle, par exemple grâce à des sessions d’évaluation annuelles ou des revues de projet. - Taux horaire moyen : la vérification de la réalité
Votre taux horaire est un indicateur essentiel pour évaluer l’efficacité d’un projet.
Le KPI financier « taux horaire moyen » vous indique si votre tarification est en adéquation avec ce qui est réellement encaissé. Il constitue un excellent test de réalité pour apprécier l’efficacité de votre travail et ajuster vos futures estimations. - First time right : la vision originale de DISXT
L’agence néerlandaise DISXT propose une approche innovante du KPI client le plus précieux. « Nous utilisons le FTR, ou l’indicateur first time right », explique Jeanette Eder, Operations Manager. « Combien de fois livrons-nous un projet qui est immédiatement accepté, sans retour du client ? »
Qu’est-ce que la facturabilité ?
Wikipedia définit la facturabilité comme « the state or condition of being billable ». En d’autres termes, la capacité à être facturable. Une définition peu éclairante. La définition la plus courante et utile est « pourcentage d'heures facturables par rapport au nombre total d'heures travaillées ». La facturabilité est souvent considérée comme l’outil ultime pour optimiser le rendement. Cependant, se limiter à cet indicateur peut nuire à la santé de votre société.
La facturabilité est souvent considérée comme l’indicateur ultime pour optimiser le rendement. Pourtant, évaluer uniquement sur la base de la facturabilité peut s’avérer préjudiciable à la santé de votre entreprise.
La raison principale ? La facturabilité n’indique que le nombre d’heures pouvant être facturées. Elle ne précise pas combien d’heures ont effectivement été facturées, ni ne donne d’information sur les marges et les recettes générées.
Les KPI réellement pertinents pour mesurer l’efficacité
Heureusement, d’autres indicateurs fournissent une vision plus pertinente : la recette moyenne par heure et la performance.
Recette moyenne par heure Quels sont les projets rentables, et lesquels génèrent des pertes ? | Performance |
Valeur facturable par heure (a) / coût par heure (b) (a) le budget disponible divisé par le nombre d’heures prestées. | Efficacité (a) x facturabilité (b) (a) la valeur facturée divisée par la valeur réelle de la même période. |
La gestion des flux de trésorerie est loin d’être évidente. Elle exige prévisibilité, organisation et une connaissance approfondie de votre modèle d’entreprise. À quel moment le chiffre d’affaires sera-t-il encaissé ? Quand la facturation pourra-t-elle être effectuée, en tenant compte des délais de paiement et de la saisonnalité ? Comment planifier et répartir vos coûts ? Quel niveau de réserve devez-vous maintenir ? Une vision continue de votre flux de trésorerie est indispensable pour pouvoir réagir rapidement.
Certains projets sont facturés à la livraison, d’autres en plusieurs étapes. Certains sont réglés mensuellement via un forfait, d’autres selon le temps passé, ou encore via un acompte. Certains dépendent de la performance de l’équipe interne, d’autres de coûts externes ou des espaces médiatiques.
La relation entre performance et facturation est complexe, mais ces deux aspects sont essentiels pour vos KPI financiers. En effet, votre facturation influence d’autres indicateurs essentiels à la gestion financière : le chiffre d’affaires, la rentabilité ou le flux de trésorerie. Un logiciel performant est indispensable pour relier performance et facturation.
Suivez facilement vos KPI et fixez des objectifs ambitieux pour la croissance de votre entreprise
Avec Teamleader Focus, vous suivez aisément vos indicateurs financiers clés. Vous pouvez intervenir rapidement si nécessaire, ce qui facilite l’atteinte de vos objectifs stratégiques et la réalisation de la croissance de votre entreprise. Il n’est pas nécessaire d’être un expert d’Excel : les données sont présentées sous forme de graphiques, de diagrammes et de rapports clairs. Vous pouvez ainsi agir immédiatement et efficacement pour atteindre vos objectifs.
Un logiciel de premier plan pour les agences
Teamleader Orbit a été spécialement conçu pour les agences ambitieuses de plus de 20 collaborateurs. Nous analysons ensemble les défis de votre agence et identifions comment notre logiciel puissant peut y répondre. Aucun défi n’est insurmontable pour nous.
Cet article est une version abrégée de l’e-book « Les 6 KPIs essentiels financiers pour que votre agence garde le cap ».
